天齊鋰業(yè)獨(dú)立董事關(guān)于第四屆董事會第八次會議有關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見

                  天齊鋰業(yè)股份有限公司獨(dú)立董事

      關(guān)于第四屆董事會第八次會議有關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見

     天齊鋰業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）第四屆董事會第八次會議于2017年8月16日召開，作為公司的獨(dú)立董事，本著實(shí)事求是的態(tài)度，根據(jù)《公司法》、《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)【2003】56號）、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》（證監(jiān)發(fā)【2005】120號）、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和《公司章程》等有關(guān)規(guī)定的要求，對2017年1-6月公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金往來、對外擔(dān)保情況等事項(xiàng)及本次董事會相關(guān)資料進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的了解和核查，基于獨(dú)立判斷的立場，并就有關(guān)情況發(fā)表如下專項(xiàng)說明及獨(dú)立意見：

     一、 關(guān)于公司關(guān)聯(lián)方資金往來情況

     報(bào)告期內(nèi)，公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的資金往來嚴(yán)格遵守《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)【2003】56號）和深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定，不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的情況。

     二、 關(guān)于公司累計(jì)和當(dāng)期對外擔(dān)保情況

     報(bào)告期內(nèi)，公司未發(fā)生為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的情況，也不存在以前期間發(fā)生并延續(xù)到報(bào)告期的對外擔(dān)保事項(xiàng)。截止2017年6月30日，公司不存在為全資子公司以外的公司提供對外擔(dān)保的情形。

                            天齊鋰業(yè)獨(dú)立董事關(guān)于第四屆董事會第八次會議有關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見

     三、 關(guān)于會計(jì)政策變更的獨(dú)立意見

     公司根據(jù)中華人民共和國財(cái)政部2017年5月10日發(fā)布的《關(guān)于

印發(fā)修訂
<企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第16號-政府補(bǔ)助>
 的通知》（財(cái)會【2017】

15 號）的文件規(guī)定進(jìn)行會計(jì)政策的變更，符合財(cái)政部、中國證監(jiān)會

和深圳證券交易所等相關(guān)規(guī)定，能夠客觀、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，符合公司和所有股東的利益。本次會計(jì)政策變更程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，沒有損害公司及中小股東的權(quán)益。因此，我們同意公司本次會計(jì)政策變更。

     （以下無正文）

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獨(dú)立董事簽名：

     杜坤倫                     潘     鷹                     魏向輝

                                                  二�一七年八月十六日